Natalie, çocuk kitapları çizeri olarak kariyerinde yaratıcı bir tıkanıklık yaşayan bir kadındır. Uzun bir süredir hayal gücünü kaybetmiş hissederken, beklenmedik bir ilham kaynağıyla karşılaşır: Küçük bir kızın Noel hediye listesi. Ancak bu liste diğer çocukların Noel listelerine pek benzemez. Caroline adındaki bu küçük kız, sevgi dolu dualarını ve dileklerini İsa'ya yazdığı bir liste oluşturur. Listesinde ailesi, arkadaşları ve içinde bulunduğu topluluk için içten dualar yer alır. Özellikle babasının, yakın zamanda dul kalmasının getirdiği üzüntüyü atlatıp, yeniden mutlu olabilmesini isteyen bir dileği vardır. Caroline'ın bu samimi ve yürekten gelen dilekleri Natalie'yi derinden etkiler. Natalie, kimseye belli etmeden bu dilekleri yerine getirmeye karar verir ve birer birer gerçekleştirmeye başlar. Bu süreçte, yeni bir karakter yaratmak için ilham bulur: Melek Adeline. Adeline, İsa'nın sevgisi ve zarafetiyle dualara nasıl yanıt verdiğini, her gün karşılaştığımız sıradan insanlar aracılığıyla nasıl mucizeler yarattığını gösteren hayali bir karakterdir. Natalie, Adeline aracılığıyla sıradan insanların nasıl olağanüstü şeyler yapabileceğini ve duaların nasıl gerçekleşebileceğini çocuklara anlatan yeni bir hikaye çizer. Film, Natalie'nin bu keşif yolculuğunu ve nasıl hem kendisinin hem de başkalarının hayatını değiştirdiğini etkileyici bir şekilde işler.